Il volume, pubblicato da Cacucci Editore, analizza l’evoluzione della funzione di compliance nell’impresa bancaria, ricostruendone origini, fonti normative e progressiva istituzionalizzazione all’interno dei sistemi di controllo interno.
Il quadro normativo e costituzionale della compliance bancaria
Muovendo dal quadro costituzionale e regolamentare, l’autore illustra come la compliance si sia affermata quale presidio della sana e prudente gestione bancaria, strumento idoneo a mitigare il rischio legale e reputazionale e a garantire la conformità dell’azione bancaria alle norme e ai principi di comportamento.
Una prospettiva comparatistica e storico-evolutiva
L’indagine adotta una prospettiva comparatistica e storico-evolutiva, richiamando l’esperienza statunitense, la disciplina europea e l’ordinamento italiano, per tracciare il passaggio da un controllo interno di matrice organizzativa a una funzione autonoma e strategica.
Modelli organizzativi, esternalizzazione e innovazione tecnologica
Il lavoro esamina i rapporti della compliance con le altre funzioni di controllo interno, i modelli organizzativi adottabili dalle banche, nonché le sfide poste dall’esternalizzazione e dall’innovazione tecnologica. Particolare attenzione è dedicata al ruolo della compliance come strumento di leale collaborazione con l’autorità di vigilanza e come fattore di effettività delle regole nei rapporti tra banca e clientela.
